A medida que se acerca el final del período de 10 años de beneficios fiscales de los NHR, los titulares se enfrentan a dos opciones: planificar con antelación para obtener claridad y tranquilidad en relación con los impuestos sobre sus ingresos y activos en el extranjero, o ignorar la bomba de relojería y arriesgarse a importantes cargas fiscales una vez que expire su situación fiscal de NHR.

Cada año, este retraso tiene un efecto potencial en los impuestos que pagarán al final de su estatus fiscal de NHR. Hablar con asesores profesionales al principio de la vida de su situación fiscal de RNH puede mitigar significativamente las cargas fiscales futuras.

Sin una planificación proactiva, una vez finalizado el periodo de 10 años, los titulares de un NHR pasarán automáticamente al sistema fiscal progresivo de Portugal, en el que los tipos impositivos pueden subir hasta el 48%.

La diferencia entre planificar a tiempo y esperar puede ser significativa en impuestos adicionales, y a menudo, esto puede resolverse fácilmente.

Steve Philp, Director de Portugal Pathways, dijo: ''Muchos titulares de impuestos NHR subestiman el impacto financiero de dejar que su estatus fiscal NHR se agote sin reestructurar sus ingresos y activos al principio de su vida de estatus fiscal en Portugal''.

"Realmente te enfrentas a dos caminos", dice Philp.

"Usted puede tomar medidas tempranas, estructurar sus finanzas con un experto, y disfrutar de la paz de la mente-o usted puede esperar, ser sorprendido con la guardia baja, y hacer frente a la dura realidad de las altas tasas de impuestos de Portugal."

Un ejemplo de lo que puede ocurrir cuando los titulares de un impuesto NHR no planifican es una pareja sueca que recientemente tuvo que hacer frente a una factura fiscal de 180.000 euros tras expirar su estatus fiscal NHR porque lo dejaron para demasiado tarde y no se asesoraron a tiempo en los años 1 a 7.

Por desgracia, esta pareja no es la única. El reciente informe 'Expatriados ricos en Portugal 2024reveló que el 73% de los titulares de impuestos NHR no son conscientes de la carga fiscal potencial a la que pueden enfrentarse si no reestructuran sus finanzas a tiempo bajo el estatus fiscal NHR.

Muchos se dejan llevar por una falsa sensación de seguridad por la naturaleza temporal de los beneficios, asumiendo que continuarán indefinidamente o creyendo que pueden manejar la situación cuando llegue el momento.

La segunda opción que pueden tomar los titulares del impuesto NHR es actuar con prontitud y estructurar sus rentas y activos no derivados de Portugal en los años 1 a 7. Cuanto antes empiecen esa planificación, más fácil les resultará. Cuanto antes empiecen a planificar, más probabilidades tendrán de reducir drásticamente cualquier impuesto progresivo en Portugal cuando expire el NHR.

Eileen Brennan, expatriada en el Reino Unido y titular del impuesto NHR, nos cuenta su experiencia: "No pensé mucho en reestructurar mis ingresos e inversiones hasta que me enteré de que mi pensión y mis ingresos podrían tributar entre el 28% y el 48% una vez expirara mi impuesto NHR.

Fue una auténtica llamada de atención. Recibí asesoramiento profesional tras una primera llamada a Portugal Pathways. Fue justo a tiempo y, aunque ahora estoy en una posición mucho mejor, ojalá hubiera empezado a planificar antes, ya que aún me cuesta más que si lo hubiera hecho un par de años antes".

Trabajar con profesionales fiscales cualificados es esencial para navegar por estas complejidades.

El mensaje es claro: los titulares de impuestos NHR pueden resolver esto fácilmente y estar tranquilos. Portugal Pathways ofrece una llamada inicial de descubrimiento sin compromiso para determinar su posición personal antes de hablar o contratar a un experto en estructuración transfronteriza para la gestión fiscal y patrimonial. En última instancia, si no actúan ahora, pagarán más tarde.