Doar pentru că investițiile dvs. sunt eficiente din punct de vedere fiscal într-o țară nu înseamnă că avantajele fiscale se vor transfera într-un alt județ. Există diferite modalități de a investi în calitate de rezident fiscal portughez, inclusiv acțiuni și acțiuni deținute direct, investiții colective, trusturi și structuri de pensii. O structură care este benefică pentru utilizarea în Portugalia și care este utilizată pe scară largă în întreaga Europă în ansamblu, este obligațiunea de investiții.

Beneficiile obligațiunilor de investiții
Există mai multe beneficii pentru utilizarea obligațiunilor de investiții:

1. Amânarea impozitelor în timpul fazei de acumulare — câștigurile din cadrul unei obligațiuni de investiții cresc fără impozit, cunoscut sub numele de „rularea brută”. Acest lucru înseamnă că puteți beneficia de compuse, iar impozitul este datorat numai atunci când se fac retrageri, adică câștigurile sunt realizate.

2. Rate reduse de impozitare eficiente la retragerea fondurilor din politică — Numai elementul de creștere al oricărei retrageri este impozabilă, iar economiile fiscale suplimentare sunt disponibile după 5 și 8 ani. Este important să rețineți că acest tratament fiscal preferențial se bucură dacă sunteți rezident neobișnuit sau un contribuabil portughez standard.

3. Controlul momentului evenimentelor fiscale — deținătorul de obligații poate controla momentul retragerii care creează evenimentul impozabil. Acest lucru se poate face pentru a coincide cu perioadele cu venituri mici, de exemplu.

4. Flexibilitatea și diversificarea investițiilor - pe măsură ce veniturile și câștigurile se rostogolesc fără impozit în cadrul structurii, sunteți liber să urmați orice strategie de investiții fără a fi constrânși de consecințele fiscale potențiale ale reechilibrării sau schimbării între strategii. În plus, aceste structuri pot găzdui o gamă largă de valute, clase de active și stiluri de gestionare a fondurilor, cum ar fi gestionarea discreționară a fondurilor, trackere de index și auto-gestionare.
5. Simplificarea raportării fiscale - Sunteți obligat să raportați și să declarați orice venituri și câștiguri numai atunci când sunt efectuate retrageri. Acest lucru face ca raportarea fiscală locală să fie foarte simplă.

6. Portabilitate — structura obligațiunilor de investiții este recunoscută pe scară largă în alte jurisdicții, astfel încât nu trebuie neapărat să renunțați la investiția dvs. dacă vă mutați din Portugalia.

7. Planificarea succesiunii - obligațiunile de investiții permit transferul flexibil și sigur de avere către beneficiari. Este posibil ca acest lucru să nu fie posibil în cazul altor tipuri de investiții și cu dispozițiile privind „moștenirea forțată” în temeiul legislației portugheze.

8. Economiile fiscale pe succesiune — cu planificarea corectă, deținerea averii într-o garanție de asigurare ar putea diminua sau chiar evita complet moștenirea Regatului Unit pentru domiciliile britanice.

9. Administrarea bunurilor - în caz de deces, veniturile structurii pot fi distribuite perfect beneficiarilor fără a fi nevoie de un proces oficial de succesiune.

La Spectrum, vă putem ajuta să analizați opțiunile dvs. și, dacă este cazul, să vă sfătuim cum să configurați structura optimă a legăturilor pentru dvs. și familia dvs., inclusiv:

• Cum de a stabili structura pentru control maxim și flexibilitate
• Selectarea unui furnizor adecvat și jurisdicția de a deține investiția în, fiind conștient de tratatul relevant privind dubla impozitare cu Portugalia
• Ce monedă să dețină investiția în și consiliere cu privire la fondul de bază
• Examinarea opțiunilor de încredere
• Revizuiri periodice ale structurii și strategiei de investiții în mod continuu, având în vedere schimbările în curs de desfășurare ale piețelor de impozitare și de investiții.

Pentru mai multe informaţii vă rugăm să vizitaţi
www.spectrum-ifa.com. Mark
Quinn este un Chartered
Financiar Planner cu Institutul de
Asigurări Chartered și Consilier Fiscal,
care se califică la Asociația Tehnicienilor
Fiscali. Contact Mark, la
adresa: mark.quinn@spectrum-ifa.com