En rapport från Sapo News förklarar hur man gör detta, för det första, för att få tillgång till Portal das Finanças och e-Fatura, begär ett individuellt lösenord (om du inte redan har ett) för dig själv, dina barn eller andra familjemedlemmar. Lösenordet kommer att skickas till din skatteadress inom 5 dagar. Om lösenordet redan har gått ut görs ändringen automatiskt och omedelbart på portalen.

Gå till menyn "IRS deductible expenses" på e-Faturas hemsida. Klicka sedan på den gröna knappen med texten "Konsument" och ange det lösenord som du har fått från skattekontoret.

På skärmen ser du det belopp som du redan har samlat på dig med de utgifter som är kopplade till ditt skattenummer, per sektor. Om du redan har samlat 250 euro i allmänna familjekostnader innebär det att du har nått det maximala avdraget i denna kategori och att du inte längre behöver oroa dig under året för snabbköpsräkningar, telekom eller andra utgifter som inte passar in i kategorierna hälsa, utbildning, hushåll och bostäder.

Om portalen visar att du har utestående fakturor ska du klicka på knappen "Komplettera fakturainformation". Du kommer att hitta kostnader som lagts in av näringsidkare som har flera aktiviteter, vilket leder till att skattemyndigheterna frågar vilken sektor varje kostnad hänför sig till. Om du inte känner igen namnet på anläggningen eller kommer ihåg de utgifter som gjordes på det angivna datumet, leta efter kvittofakturan.

Alternativt kan du söka efter företagets företagsnamn eller adress på Google. Om du gör ett misstag med sektorn, eller om du ser en faktura som är kopplad till fel sektor, kan du markera den och klicka på "Ändra".

Om portalen uppmärksammar dig på fakturor som innehåller hälsokostnader som omfattas av normal momssats utan recept, klicka på "Koppla recept" och kontrollera de angivna kostnaderna. Om du har ett recept som berättigar till någon av dessa avgifter ska du svara "Ja" på frågan "Har jag ett recept". Eftersom det är möjligt att utgiften inkluderar andra inköp utöver de förskrivna läkemedlen, ange då det belopp som täcks av receptet.

Hälsa

Skattemyndigheterna tar hänsyn till 15 procent av alla sjukvårdskostnader, oavsett om de är undantagna från moms, upp till en gräns på 1 000 euro.

Förutom användaravgifter och sjukförsäkringspremier, som endast registreras i e-Fatura mellan den 26 februari och 15 mars, kan du förvänta dig att vissa av dina hälsokostnader registreras i rätt kategori på portalen. Men om du känner igen någon av dem bland dina utestående fakturor, klicka helt enkelt på symbolen för hälsokostnaden för att validera den.

Om du har köpt produkter med en momssats på 23 procent, t.ex. en kräm, är det troligt att fakturan kommer att visas på portalen som "väntande". I så fall ska du gå till e-Fatura och ange om du har ett recept och hur stor kostnaden är. Hälsokostnader för produkter som beskattas med 23 procent är endast avdragsgilla i skattemyndigheten om de ordinerats av en läkare.

Utbildning

I den personliga inkomstdeklarationen tar skattemyndigheterna hänsyn till 30 procent av utbildningskostnaderna, upp till maximalt 800 euro. För att få ut mesta möjliga av dessa avdrag ska du spara alla dina kvitton och göra e-Fatura till din bästa vän. Glöm inte att skattemyndigheten automatiskt kommer att anse att gifta par lämnar in sina inkomstdeklarationer separat. Om du har barn med utbildningskostnader bör du, innan du lämnar in din deklaration och i tid, simulera om det skulle vara mer fördelaktigt för dem att göra det gemensamt eller separat.

Skolböcker som köps i affärer erkänns inte automatiskt av skattemyndigheterna som utbildningskostnader. Sapo-nyheternas råd är att be om fakturan för skolböcker separat från andra inköp. Detta gör det lättare att identifiera denna kostnad i e-Fatura och klassificera den korrekt.

Skolmåltider klassificeras som utbildningskostnader. Skolmaterial, särskilt sådant som är specifikt för vissa kurser, till exempel musikinstrument, faller inte inom denna kategori, eftersom de beskattas med 23 procent. De kan endast inkluderas i allmänna familjekostnader.

Studieavgifter som betalats vid portugisiska universitet kommer inte att synas på e-Fatura förrän den 26 februari. De kommer att visas det datumet, tillsammans med andra avgifter som bolåneränta och användaravgifter.

Hur får man reda på om utbildningskostnader kan dras av?

Det enklaste sättet är att gå in på e-Fatura med studentens skattenummer och lösenord. Kontrollera och validera de utgifter som angetts för dina barns räkning, t.ex. betalning av daghem, förskolor, skolor och andra utbildningstjänster, samt kostnaden för skolböcker.

  • Utbildningsutgifter för tjänster som är undantagna från moms eller för varor som beskattas med 6 procent beaktas. Du kan dra av som utbildningskostnader.
  • Inskrivningsavgifter, terminsavgifter och månadsavgifter för daghem eller liknande inrättningar och skolor (även om det gäller magisterexamen), oavsett om de är offentliga eller privata, förutsatt att de ingår i det nationella utbildningssystemet.
  • Barnflickor som utfärdar ett grönt kvitto eller är anställda av daghem eller liknande institutioner;
  • Skolböcker;
  • Kostnader för undervisning i språk, musik, sång eller teater, även utanför det normala skolprogrammet, vid en institution som är erkänd och integrerad i det nationella utbildningssystemet och förutsatt att verksamhetssektorn (CAE) är inom utbildningssektorn;
  • Handledning på alla utbildningsnivåer med kvitto från handledaren;
  • Boende för studenter som bor mer än 50 kilometer från den utbildningsinstitution de går på.
  • Utbildningsorganisationer som inte utfärdar fakturor eftersom de är undantagna från denna skyldighet (t.ex. offentliga skolor) måste meddela det belopp som konsumenten betalat till skattemyndigheten.

Bostäder och moms

Endast räntor som betalas fram till 2023 på kreditavtal för eget och permanent boende kan klassificeras som boendekostnader. Denna förmån kan dock endast åtnjutas av dem som tog lånet före den 31 december 2011. I dessa fall kan du dra av 15 procent av räntan, med en gräns på 296 euro.

Denna kategori gäller även för hyror. Hyresgäster kan dra av 15 procent av beloppet, upp till 600 euro. Kontraktet måste dock anmälas till skattekontoret och hyresvärden måste uppfylla vissa skyldigheter. Om de är under 65 år måste de utfärda kvitton elektroniskt och senast den 31 januari varje år måste de lämna in (också elektroniskt) en deklaration som anger all hyra som betalats under föregående år. Med hjälp av dessa uppgifter fördelas avdraget automatiskt.

Om hyresvärden inte har meddelat något kan hyresgästen ta med all hyra manuellt i skattedeklarationen, i bilaga H. Det är dock troligt att ni båda kommer att uppmanas av skattemyndigheten att bevisa vad ni har deklarerat.

Du får bara dra av de utgifter du har under året för de gemensamma tjänster som hör till bostadsrätten, t.ex. el och vatten, om huset hyrs ut.

Vårdhem

I skattehänseende godtas utgifter som den skattskyldige och dennes make/maka, oavsett inkomst, har haft för hemvård, vårdhem och institutioner för äldre.

Skattemyndigheterna godtar också utgifter, men endast för hem, institutioner för äldre och bostäder för personer med funktionsnedsättning, för föräldrar, far- och morföräldrar, farbröder, syskon eller anhöriga, så länge de inte tjänar mer än den minimilön som gäller det år som skatten avser (760 euro år 2023).

Varje skattskyldig kan bara använda detta avdrag en gång per år. Om det till exempel finns flera barn kan bara ett av dem deklarera de utgifter som uppstått med sin far eller mor. Du kan dra av 25 procent av de betalda beloppen, med en gräns på 403,75 euro.

Kostnader för ersättning för hushållsarbete

Fem procent av de årliga kostnaderna för ersättning som betalas i utbyte mot hushållsarbete kan nu dras av från skattsedeln, upp till en gräns på 200 euro, och detta belopp kommer nu att inkluderas i den allmänna gränsen för avdrag från skattsedeln.

Ändringar i bilaga H

Utgifter som inte visas i e-Fatura i slutet av mars kan anges manuellt i ruta 6C i bilaga H när du fyller i inkomstdeklarationen. Om du ändrar utgifterna i en av kategorierna (hälsa, utbildning, bostad eller hem) i bilaga H kan systemet dock ignorera värdena i alla andra kategorier, även de som inte behövde korrigeras. Med andra ord kan det hända att allt som du har validerat i systemet inte längre beaktas för skatteändamål om du inte är uppmärksam på denna detalj. När den manuella korrigeringen har aktiverats ska du därför se till att alla värden har angetts.

Author

Paula Martins is a fully qualified journalist, who finds writing a means of self-expression. She studied Journalism and Communication at University of Coimbra and recently Law in the Algarve. Press card: 8252

Paula Martins