Voor Britse expats die van een leven in Portugal genieten, kunnen de nieuwe regels voor pensioenoverdracht van de Britse regering hun pensioenplannen verstoren.

Deze wijzigingen in de Overseas Transfer Charge (OTC), geïntroduceerd in de begroting van oktober 2024 en nu van kracht, verscherpen de regels voor het overdragen van pensioenen naar het buitenland, waardoor expats minder opties hebben en meer risico lopen als ze geen gespecialiseerd grensoverschrijdend financieel advies inwinnen.

Nu de belasting van 25% breder van toepassing is, benadrukken deze regels de dringende noodzaak voor expats om met professionals te praten om hun pensioenpotje te beschermen.

Wat is er veranderd?

De OTC, een belasting van 25% op bepaalde overdrachten van in het VK geregistreerde pensioenregelingen naar in aanmerking komende erkende overzeese pensioenregelingen (QROPS), is sinds 2017 van kracht.

Voorheen waren Britse expats die pensioenen overdroegen naar QROPS in de Europese Economische Ruimte (EER) of Gibraltar vrijgesteld, op voorwaarde dat ze in die regio's woonden. Deze vrijstelling was een belangrijk planningsinstrument voor gepensioneerden die grensoverschrijdende pensioenen beheren.

Vanaf 30 oktober 2024 zijn de vrijstellingen echter versmald. Het OTC is nu van toepassing op overdrachten naar QROPS in de EER of Gibraltar als de persoon ofwel een ingezetene van het VK is of in een ander EER-land woont. De enige overblijvende vrijstelling is voor overdrachten naar een QROPS gevestigd in hetzelfde land als waar de persoon woont.

Voor Britse expats die in Portugal wonen, betekent dit dat de overdracht van pensioenen naar regelingen in andere EER-landen, zoals Malta, de belasting van 25% zou kunnen veroorzaken. Deze verandering is vooral een uitdaging voor diegenen die van oudsher vertrouwen op de flexibiliteit van QROPS voor belastingefficiëntie en betere controle over hun pensioen.

Gevolgen voor expats in Portugal

Jake McLaughlin, Executive Director van deVere Portugal, dringt er bij expats op aan om deze veranderingen serieus te nemen en snel te handelen. "Voor Britse expats in Portugal is dit een belangrijke verandering," legt McLaughlin uit. "QROPS blijft een ongelooflijk effectief instrument voor grensoverschrijdende pensioenplanning, maar de nieuwe regels betekenen dat er minder ruimte is voor fouten."

McLaughlin benadrukt dat de gevolgen vooral ernstig zijn voor mensen met pensioenen in een ander EER-land. "Stel je voor dat je tientallen jaren hebt gespaard om vervolgens 25% van je zuurverdiende pensioen weggevaagd te zien worden door een slecht getimede of geplande overdracht. Dat is nu een heel reëel risico."

Waarom onmiddellijke actie cruciaal is

Hoewel de regels al van kracht zijn, benadrukt McLaughlin dat het nog niet te laat is voor expats om hun pensioenplannen veilig te stellen. Overdrachten naar een QROPS in Portugal, waar de gepensioneerde woont, blijven vrijgesteld van het OTC. Het kan echter complex zijn om de juiste regeling te vinden en ervoor te zorgen dat zowel de Britse als de Portugese regelgeving wordt nageleefd.

"Hoe sneller expats advies inwinnen, hoe meer opties ze hebben," zegt McLaughlin. "Vertragingen kunnen leiden tot overhaaste beslissingen of gemiste kansen, vooral nu de regels actief worden gehandhaafd."

Hij merkt ook op dat veel expats de complexiteit van pensioenoverdrachten onderschatten. "Dit is geen eenvoudig proces," voegt hij eraan toe. "Zonder professionele begeleiding is het gemakkelijk om fouten te maken die langdurige financiële gevolgen kunnen hebben."

Oplossingen voor expats

Ondanks de uitdagingen blijft McLaughlin optimistisch over de mogelijkheden voor Britse expats in Portugal. "Deze veranderingen nemen de voordelen van pensioenplanning niet weg - ze maken het alleen maar belangrijker om de details goed te regelen," legt hij uit.

"Met de juiste planning kunnen expats nog steeds gebruik maken van pensioenoverdrachten om hun vermogen effectief te beheren en hun financiële toekomst veilig te stellen."

Bij deVere Portugal werken McLaughlin en zijn team nauw samen met klanten om oplossingen op maat te bieden. "De situatie van elke expat is uniek en daarom is persoonlijk advies zo belangrijk. Het gaat erom een strategie te creëren die past bij jouw pensioendoelstellingen."

De nieuwe OTC-regels lijken misschien een tegenslag, maar voor expats in Portugal hoeven ze niet onoverkomelijk te zijn. Met het juiste advies is het nog steeds mogelijk om het beste uit je pensioen te halen en te genieten van de pensioenlevensstijl waar je zo hard voor hebt gewerkt.

McLaughlin vat het samen: "Dit is een kritiek moment voor expats in Portugal. De nieuwe regels zijn complex, maar niet onbeheersbaar. Met professionele begeleiding kun je aan deze veranderingen voldoen en ervoor zorgen dat je pensioenplannen op schema blijven."

Als je een expat bent met een Brits pensioen die in Portugal woont en zich zorgen maakt over hoe de nieuwe OTC-regels je pensioen kunnen beïnvloeden, dan is het nu tijd om te handelen.

Om beter te begrijpen hoe de nieuwe begroting van Labour van invloed kan zijn op uw vermogen in het VK terwijl u in Portugal woont, kunt u onze gratis quiz invullen: Ontdek hoe de nieuwe begroting van Labour van invloed zal zijn op uw vermogen in het VK. Het is een snelle en inzichtelijke manier om uw blootstelling te beoordelen en strategieën op maat te verkennen om uw vermogen te beschermen.


U kunt contact opnemen met Jake met vragen hier: jake.mclaughlin@devere-portugal.pt of deVere Portugal Office +351 22 110 9071 of boek een afspraak met hem hier https://calendly.com/jake-mclaughlin/review