Att upptäcka den rika kulturen och skönheten i Portugal som en amerikansk expat är ett livsförändrande äventyr, vilket ger en chans till personlig utveckling, karriärutveckling och fördjupning i en ny kulturell upplevelse. Men bland dessa fördelar står amerikanska expats i Portugal inför distinkta ekonomiska utmaningar, till exempel när det gäller investeringsbeslut. I den här artikeln fördjupar vi oss i några viktiga överväganden för amerikanska expatinvesterare som bor i Portugal och lyfter fram behovet av att anpassa sig inte bara till en ny kultur utan också till ett unikt ekonomiskt och skattemässigt landskap.

● Ett komplext investeringslandskap för utlandsstationerade amerikaner i Portugal

● Att navigera i effekterna av skatteregler för amerikanska investerare

  • Särskilda skatteregler för expats i Portugal

● Investeringar och beskattning

  • Amerikanska skattegynnade konton med portugisisk beskattning
  • Ägande av utländska fonder (PFIC)
  • Hantering av valutaexponering
  • Överväganden för investeringar och diversifiering


Ett komplext investeringslandskap för amerikanska expats i Portugal

Investeringsbeslut för amerikanska medborgare och green card-innehavare som bor i Portugal är ofta mer komplexa jämfört med dem i USA. En av de främsta anledningarna är att amerikanska medborgare, oavsett om de är bosatta utomlands, är föremål för amerikansk rapportering och beskattning. Följaktligen måste finansiella konton och investeringar som innehas av amerikaner i Portugal rapporteras till IRS, och vissa typer av portugisiska investeringar kan leda till amerikanska skatteskulder.

Dessutom kan amerikanska expats i Portugal stöta på utmaningar när de försöker bygga diversifierade portföljer, eftersom de kan vara begränsade att investera i USA-baserade fonder på grund av Europeiska unionens regler som MIFID II och PRIIPS (Packaged retail and insurance-based investment products). Dessa bestämmelser begränsar EU-invånare från att investera i icke-EU-baserade (t.ex. USA) fonder utan specifika egenskaper. Specialiserade finansiella rådgivningsföretag kan dock erbjuda skräddarsydda lösningar för att skapa investeringsportföljer som är anpassade till varje individs unika situation, framtidsplaner och mål.


Att hantera effekterna av skatteregler för amerikanska investerare

Medan Portugal och USA upprätthåller inkomstskatteavtal och avtal om totalisering av social trygghet, är den globala inkomsten för amerikanska expats potentiellt föremål för beskattning av både USA och Portugal. Det finns dock IRS-bestämmelser som den amerikanska utländska skattekrediten som kan användas för att mildra denna situation. Att söka professionell vägledning från en CPA-specialist kan hjälpa dig att dra full nytta av dessa skatteförmåner och minska din globala skattebörda.


Särskilda skatteregler för expatriater i Portugal

Portugal erbjuder ett särskilt skattesystem för utlandsstationerade. Enligt detta system, som kallas "Non-Habitual Resident" (NHR), kan amerikanska invånare i Portugal kvalificera sig för förmånlig skattebehandling under en viss tid, vanligtvis upp till tio år. Denna ordning gäller främst för inkomster och tillgångar som härrör från Portugal. De distinkta skattesatserna på portugisiska inkomster och kapitalvinster under NHR-regimen erbjuder amerikanska expats i Portugal möjlighet att fatta välgrundade investeringsbeslut medan de bor i landet. Dessa gynnsamma skattesatser, i kombination med NHR-förmånerna, kan väsentligt påverka investeringsstrategierna under den täckta perioden. Observera dock att systemet kommer att stängas för nya sökande den 31 december 2023.



Investeringar och beskattning



Amerikanska skattegynnade konton med portugisisk beskattning

Att navigera bland skatteförmånliga konton och samtidigt följa både amerikansk och portugisisk beskattning kan innebära utmaningar för utlandsstationerade amerikaner. Behandlingen av bidrag till konton som IRA, Roth IRA eller 401(k)s kan variera beroende på din inkomstkälla, och att söka professionell vägledning är tillrådligt för att navigera dessa nyanser effektivt.



Ägande av utländska fonder (PFIC)

Amerikanska expats i Portugal bör vara försiktiga när de överväger att investera i utländska fonder, som IRS klassificerar som Passive Foreign Investment Companies (PFICs). Dessa investeringar kan leda till komplexa amerikanska skattekonsekvenser och potentiellt resultera i nya amerikanska skatteskulder. En mer skatteeffektiv strategi för amerikanska expats är att välja vissa fonder och aktier med hemvist i USA via en rådgivare som är specialiserad på expat-tjänster.



Hantera valutaexponering

För utlandsstationerade amerikaner i Portugal är hanteringen av olika valutor en annan viktig aspekt av den finansiella strategin. Det är viktigt att minimera avgifterna i samband med valutakonvertering, oavsett om du gör investeringar eller utnyttjar befintliga investeringar. Dessutom kan värdet på investeringar i andra valutor stiga eller sjunka i förhållande till din "basvaluta" på grund av valutakursfluktuationer. Även här kan din finansiella rådgivare ge dig vägledning om hur du hanterar dessa risker.

Credits: Bild från leverantör; Författare: Klient;


Diversifiering

De bästa investeringsstrategierna för amerikanska expats i Portugal beror ofta på faktorer som din inkomst och dina långsiktiga planer och mål. Trots detta är den grundläggande principen om diversifiering för att minska investeringsriskerna fortfarande viktig. Hur diversifiering tillämpas kan dock variera beroende på varje expats specifika situation och mål.

Denna artikel är endast avsedd i informationssyfte och är inte avsedd att ge råd eller vägledning i juridiska frågor, skattefrågor eller investeringsfrågor. Sådana råd kan endast ges med full förståelse för en persons specifika situation.

Kom och träffa Shane på det finansiella panelevenemanget för amerikaner som bor i Portugal - detaljer och registrering.