Eine der einschneidendsten Änderungen ist die 40-prozentige Erbschaftssteuer auf ungenutzte Rentenfonds im Todesfall, die ab April 2027 in Kraft treten soll. Für wohlhabende britische Auswanderer wird die Weitergabe von Vermögen an Familienmitglieder dadurch noch komplexer, was die Notwendigkeit einer effizienten Planung unterstreicht.

Als Reaktion darauf entscheiden sich viele britische Auswanderer in Portugal mit dem Steuerstatus "Non-Habitual Residency" (NHR) dafür, ihre britischen Renten mit 10 % zu besteuern, um möglichen Erbschaftsproblemen im Vereinigten Königreich zuvorzukommen. Diese Maßnahme stellt eine Steuererhöhung für Rentenfonds dar, aber eine effektive Finanzplanung kann helfen, die Auswirkungen auszugleichen.

Paul Stannard, Gründer und Vorsitzender von Portugal Pathways, sagte: "In den letzten Tagen haben wir einen Zustrom wohlhabender britischer Auswanderer in Portugal und im Vereinigten Königreich erlebt, die um ein Treffen gebeten haben, um die Verlagerung ihres Einkommens und Vermögens in europäische Investmentstrukturen wie Versicherungsanleihen zu beschleunigen. Diese sind in Portugal sehr steuereffizient, da die Befürchtungen hinsichtlich der Kosten für Kapitalgewinne für Unternehmer und der Erhöhung der Erbschaftssteuer wachsen" .

Er fügt hinzu: "Der jüngste Haushalt des Vereinigten Königreichs macht deutlich, wie wichtig es ist, Einkommen und Vermögen durch eine frühzeitige, langfristige Planung mit regulierten, internationalen, grenzüberschreitenden Beratern zu sichern, die Einblicke sowohl in die britische als auch in die portugiesische Steuer- und Vermögensverwaltung gewähren können".

Matthew Watkins, ein britischer Auswanderer mit Wohnsitz in Portugal, sagte, der Haushalt habe ihn veranlasst, eher früher als später zu handeln.

Er erklärt: "Ich habe schon seit einiger Zeit darüber nachgedacht, meine britische Rente mit Hilfe eines Partners von Portugal Pathways in eine europäisch geregelte Lebensversicherung umzuwandeln. Es macht mir nichts aus, Steuern zu zahlen, aber sie doppelt zu zahlen, erscheint mir völlig unangemessen, wenn ich mein ganzes Leben lang gearbeitet habe, um meinen Ruhestand in Portugal zu genießen."

Der Haushalt bringt auch Änderungen bei der Auslandsüberweisungsgebühr mit sich, die die finanzielle Komplexität für britische Rentenzahlungen erhöht. Mit dieser Maßnahme soll verhindert werden, dass im Vereinigten Königreich ansässige Personen doppelte Steuerfreibeträge im Ausland ausnutzen, und es sollen die Risiken verringert werden, die mit der Übertragung von steuerbegünstigten Rentenersparnissen aus dem Vereinigten Königreich verbunden sind.

Für wohlhabende britische Auswanderer in Portugal könnte diese Anpassung Währungsrisiken mit sich bringen, die sich auf Rententransfers und Einkommensstabilität auswirken. Daher müssen die Kunden die Auswirkungen von Währungsschwankungen auf das Renteneinkommen gegenüber der 25 %igen Abgabe auf aus dem Vereinigten Königreich übertragene Renten abwägen.

Credits: Bild zur Verfügung gestellt; Autor: Kunde; Britische Unternehmer werden durch den neuen britischen Haushalt hart getroffen


Auch britische Unternehmer und Wertschöpfer sind von den Haushaltsänderungen besonders betroffen. Die Kapitalertragssteuer auf Veräußerungen, die am oder nach dem 30. Oktober 2024 erfolgen, steigt von 10 % bzw. 20 % (für andere Vermögenswerte als Wohnimmobilien oder Carried Interest) auf 18 % bzw. 24 %.

Für betroffene britische Familien und Unternehmer besteht noch die Möglichkeit, sich den NHR-Steuerstatus zu sichern, bevor er Ende des Jahres für neue Marktteilnehmer geschlossen und durch die NHR-2.0-Steuerregelung ersetzt wird.

Es wird erwartet, dass das neue Steuersystem NHR 2.0 im Jahr 2025 Unternehmer und Investoren in innovativen und hochqualifizierten Berufen begünstigen wird, es wird jedoch nicht die gleichen niedrigen Steuervorteile für Pensionen bieten.

Angesichts dieser Änderungen werden wohlhabende britische Expats in Portugal ermutigt, jetzt zu handeln, um ihr Vermögen und ihr Einkommen zu schützen, insbesondere wenn sie derzeit vom NHR-Steuersystem profitieren. Da die Erbschaftssteuern auf Rentenfonds möglicherweise steigen, ist es jetzt an der Zeit, die Finanzpläne zu überdenken.

Paul Stannard betont die Notwendigkeit eines proaktiven Ansatzes: "Expats, die informiert und vorbereitet sind und frühzeitig Maßnahmen ergreifen, sind am besten in der Lage, diese Veränderungen zu bewältigen."

Er unterstreicht: "Die Überprüfung der eigenen finanziellen Situation in Portugal unter fachkundiger Anleitung kann einen wesentlichen Beitrag zur Erhaltung des Vermögens und zur Vermeidung unnötiger steuerlicher Auswirkungen leisten. Für Inhaber von NHR-Steuern ist dies ein Weckruf, da die Abmilderung künftiger progressiver Steuern von entscheidender Bedeutung ist."

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