L'ultimo bilancio del governo britannico ha introdotto aggiornamenti alle norme sull'imposta di successione (IHT), offrendo un notevole risparmio agli espatriati britannici residenti in Portogallo.

Con le modifiche proposte a partire dall'aprile 2025, il Regno Unito adotterà un sistema basato sulla residenza per l'imposta di successione, modificando l'impatto dell'imposta sugli espatri.

In base alle nuove regole, gli espatriati britannici che hanno vissuto fuori dal Regno Unito per almeno 10 degli ultimi 20 anni saranno esentati dall'imposta di successione sui beni non britannici, come le proprietà all'estero, i risparmi e gli investimenti, come evidenziato in un recente rapporto del Financial Times.

Queste riforme, descritte in dettaglio nell'ultimo bilancio del governo britannico, potrebbero offrire un significativo risparmio sull'imposta di successione per le persone che vivono in Portogallo per un decennio o più, a condizione che i loro beni rimangano fuori dal Regno Unito e siano detenuti in Portogallo o in altre località internazionali.

Per gli espatriati che sono stati residenti fiscali nel Regno Unito per più di 10 degli ultimi 20 anni, l'imposta di successione si applicherà ancora a tutti i patrimoni mondiali secondo le regole attuali.

Gli espatriati che intendono rimanere in Portogallo o che stanno pensando di trasferirsi dal Regno Unito dovrebbero anche prendere in considerazione l'idea di spostare i loro patrimoni in modo che i beneficiari della loro eredità siano esenti da oneri fiscali futuri.

Questo sarebbe uno sgravio significativo per gli espatriati britannici che pianificano saggiamente i loro portafogli finanziari e immobiliari. Mantenendo i propri beni al di fuori del Regno Unito, gli espatriati britannici possono assicurarsi di rimanere liberi dal pesante fardello dell'imposta di successione britannica.

In quanto espatriati del Regno Unito, potete saperne di più su come la nuova imposta di successione IHT potrebbe applicarsi a voi registrandovi al webinar di Portugal Pathways, "Navigating UK Inheritance Tax Changes for Expats", che si terrà martedì 28 gennaio 2025 alle 10:30 ora di Lisbona.

Oltre agli investimenti, gli esperti raccomandano di rivedere anche i piani pensionistici. Poiché le pensioni del Regno Unito rientrano nel campo di applicazione delle potenziali modifiche all'imposta di successione a partire dall'aprile 2027, saranno soggette a un'aliquota elevata del 40%. Spostando il proprio piano pensionistico al di fuori del Regno Unito, in Portogallo, i beneficiari dell'eredità possono essere esentati da questa elevata aliquota fiscale.


Questi cambiamenti proposti in alcune circostanze, insieme all'imposta sulle plusvalenze, potrebbero rendere il governo britannico il principale beneficiario del patrimonio di una persona alla sua morte. Il passaggio da un sistema di tassazione basato sul domicilio a un sistema di tassazione basato sulla residenza offre enormi vantaggi agli espatriati britannici che pianificano per tempo e si avvalgono di una consulenza professionale.

Crediti: Immagine fornita; Autore: Client; Gli espatriati di lungo corso possono evitare di essere colpiti dall'imposta di successione

Il momento più efficiente dal punto di vista fiscale per trasferire la pensione è il periodo di status fiscale NHR (Non-Habitual-Residency), in cui è possibile adottare misure proattive per massimizzare la propria posizione, mitigare queste e altre imposte progressive nel Regno Unito e strutturare la pensione per ottenere aliquote fiscali molto ridotte.

Con lo status fiscale NHR, le persone idonee beneficiano di aliquote fiscali ridotte su pensioni, dividendi e plusvalenze di origine straniera per 10 anni.

Paul Stannard, presidente e fondatore di Portugal Pathways e Portugal Investment Owners Club, chiarisce:

"Con i fondi pensione britannici potenzialmente soggetti all'imposta di successione del Regno Unito, i britannici dovrebbero rivedere il modo in cui intendono attualmente utilizzare i fondi pensione, in modo da non perdere gran parte del valore. Questa strategia garantisce agli espatriati britannici di sfruttare appieno le imminenti modifiche all'imposta di successione nel Regno Unito, evitando inutili perdite di valore".

Sarah Lisbie, un'espatriata britannica che vive in Portogallo da 4 anni con lo status di NHR, sta già agendo per trasferire le sue pensioni, i suoi risparmi e altri beni del Regno Unito in Portogallo:

"Quando ho sentito parlare per la prima volta delle modifiche all'imposta di successione nel Regno Unito, ho capito che non potevo rimandare. Mi sono già consultata con Portugal Pathways e ho iniziato il processo di ristrutturazione della mia pensione e dei miei beni principali in Portogallo durante il mio periodo di status fiscale NHR".

Crediti: Immagine fornita; Autore: Cliente; Gli espatriati britannici in Portogallo si apprestano a ottenere importanti risparmi fiscali

"Non solo mi sto assicurando un significativo risparmio fiscale una volta terminato il mio periodo fiscale NHR di 10 anni, ma mi sto anche assicurando che la mia famiglia non dovrà affrontare la pesante aliquota del 40% sulla mia pensione."


Portugal Pathways dispone di esperti consulenti professionali regolamentati in entrambe le giurisdizioni che possono guidarvi attraverso questi aggiornamenti e creare un piano su misura per le vostre esigenze.

Comprendendo e agendo su questi cambiamenti, gli espatriati britannici possono ridurre gli oneri fiscali e assicurarsi un futuro finanziario più luminoso, ristrutturando al contempo i propri beni in Portogallo in modo che non siano soggetti all'imposta di successione.

Se siete espatriati nel Regno Unito, potete saperne di più su come la nuova imposta di successione IHT potrebbe applicarsi a voi registrandovi al webinar di Portugal Pathways, "Navigating UK Inheritance Tax Changes for Expats", che si terrà martedì 28 gennaio 2025, alle 10:30 ora di Lisbona.

Partecipando a questo webinar, scoprirete come le ultime modifiche all'imposta di successione del Regno Unito possano offrire significativi vantaggi fiscali agli espatriati in Portogallo che soddisfano i criteri di residenza e i passi successivi da compiere per sfruttare questa opportunità

.

Registratevi qui.

Informazioni su Portugal Pathways


Portugal Pathways ha sostenuto centinaia di domande diresidenza per investimento per il visto d'oro e intende continuare a farlo attraverso il suo Portugal Investment Owners Club e l'associato Portugal's Future Fund. Queste organizzazioni forniscono anche una guida esperta su immobili di lusso, gestione patrimoniale, creazione di imprese, ottimizzazione fiscale, assistenza sanitaria privata e soluzioni di trasferimento su misura per migliorare la vita, oltre a esperienze e investimenti che non si possono comprare in Portogallo.

Informazioni

Per ulteriori informazioni sui potenziali effetti futuri del regime fiscale di successione IHT sugli espatriati in Portogallo o per altre domande relative al trasferimento o agli investimenti in Portogallo, contattare Steve Philp all'indirizzo steve.philp@portugalpathways.io.