Den brittiska regeringens senaste budget introducerade uppdateringar av arvsskattereglerna (IHT), vilket ger betydande besparingar för brittiska utlandsstationerade som är bosatta i Portugal.

Med ändringar som föreslås börja från april 2025 kommer Storbritannien att anta ett bosättningsbaserat system för arvsskatt, vilket förändrar hur skatten påverkar utlandsstationerade

.

Detta skifte innebär att brittiska expats i Portugal kanske inte längre är skyldiga att betala arvsskatt

. Enligt de reviderade reglerna kommer brittiska expats som har bott utanför Storbritannien i minst 10 av de senaste 20 åren att undantas från arvsskatt på icke-brittiska tillgångar, såsom utomeuropeiska fastigheter, besparingar och investeringar, vilket framhölls i en nyligen publicerad Financial Times-rapport.

Dessa reformer, som beskrivs i den brittiska regeringens senaste budget, kan erbjuda betydande arvsskattebesparingar för personer som bor i Portugal i ett decennium eller längre - förutsatt att deras tillgångar förblir utanför Storbritannien och hålls i Portugal eller andra internationella platser.

För expats som har varit skattemässigt bosatta i Storbritannien i mer än 10 av de senaste 20 åren kommer arvsskatt fortfarande att gälla för alla globala tillgångar enligt gällande regler.

Expats som avser att stanna i Portugal eller överväger att flytta från Storbritannien bör också starkt överväga att flytta sina tillgångar så att deras arvsmottagare är befriade från framtida skattebördor

. Detta skulle vara en betydande lättnad för brittiska expats som planerar sina finansiella och fastighetsportföljer klokt

.

Genom att hålla tillgångar utanför Storbritannien kan brittiska expats se till att de förblir fria från den tunga bördan av den brittiska arvsskatten. I kombination med fördelarna med NHR i Portugal erbjuder detta betydande planeringsmöjligheter.

Som brittisk expat kan du lära dig mer om hur den nya IHT-arvsskatten kan gälla dig genom att registrera dig för att delta i Portugal Pathways webinar, "Navigating UK Inheritance Tax Changes for Expats", som äger rum tisdagen den 28 januari 2025 kl. 10:30 Lissabon Time.

Vid sidan av investeringstillgångar rekommenderar experter att pensionsplaner också bör ses över. Eftersom brittiska pensioner omfattas av de potentiella förändringarna av arvsskatten från och med april 2027 kommer de att vara föremål för en hög arvsskattesats på 40 %. Att flytta din pensionsplan utanför Storbritannien till Portugal kan innebära att arvsmottagare kan undantas från denna höga skattesats.


Dessa föreslagna förändringar under vissa omständigheter, tillsammans med kapitalvinstskatt, kan göra den brittiska regeringen till den största förmånstagaren av någons dödsbo. Övergången från ett hemvist- till ett bosättningsbaserat skattesystem öppnar upp för stora fördelar för brittiska expats som planerar tidigt och tar professionell rådgivning.

Credits: Bild som tillhandahålls; Författare: Client; Långsiktiga expats kan undvika att drabbas av arvsskatt

Den mest skatteeffektiva tiden att flytta din pension är under din NHR (Non-Habitual-Residency) skattestatusperiod, där du kan vidta proaktiva åtgärder för att maximera din position, mildra dessa och andra progressiva skatter i Storbritannien och strukturera din pension för att uppnå mycket reducerade skattesatser.

Under NHR-skattestatus drar berättigade individer nytta av reducerade skattesatser på utländska pensioner, utdelningar och kapitalvinster i 10 år.

Paul Stannard, ordförande och grundare av Portugal Pathways och Portugal Investment Owners Club, klargör

: "Med brittiska pensionspotter som potentiellt omfattas av brittisk arvsskatt bör britterna se över hur de för närvarande planerar att använda denna pensionspott så att mycket av värdet inte går förlorat. Denna strategi säkerställer att brittiska expats fullt ut kan dra nytta av dessa kommande förändringar av arvsskatten i Storbritannien samtidigt som man undviker onödig värdeförlust."

Sarah Lisbie, en brittisk expat som har bott i Portugal i 4 år med NHR-status, agerar redan för att flytta sina pensioner, besparingar och andra brittiska tillgångar till Portugal:

"När jag först hörde talas om förändringarna av den brittiska arvsskatten visste jag att jag inte kunde dröja. Jag har redan rådfrågat Portugal Pathways och påbörjat processen med att omstrukturera min pension och viktiga tillgångar i Portugal under min NHR-skattestatusperiod."

Credits: Levererad bild; Författare: Klient; Brittiska expats i Portugal inställda på stora skattebesparingar

"Jag säkrar inte bara betydande skattebesparingar när min NHR 10-åriga skatteperiod slutar, utan jag ser också till att min familj inte kommer att möta den tunga 40% arvsskattesatsen på min pension."


Portugal Pathways har professionella expertrådgivare som regleras i båda jurisdiktionerna som kan vägleda dig genom dessa uppdateringar och skapa en plan som är skräddarsydd för dina behov.

Genom att förstå och agera på dessa förändringar kan brittiska expats minska skatteskulderna och säkra en ljusare ekonomisk framtid samtidigt som de omstrukturerar sina tillgångar i Portugal så att de inte omfattas av arvsskatt

.

Som brittisk expat kan du lära dig mer om hur den nya IHT-arvsskatten kan gälla dig genom att registrera dig för att delta i Portugal Pathways webinar, "Navigating UK Inheritance Tax Changes for Expats", som äger rum tisdagen den 28 januari 2025 kl. 10:30 Lissabon Time.

När du deltar i detta webinar lär du dig mer om hur de senaste ändringarna i Storbritanniens arvsskatt kan erbjuda betydande skattefördelar för expats i Portugal som uppfyller bosättningskriterierna och nästa steg du behöver ta för att dra nytta av denna möjlighet

.

Registrera dig här.

Om Portugal Pathways


Portugal Pathways har stött hundratals Golden Visa uppehållstillstånd genom investeringsansökningar och syftar till att fortsätta göra detta genom sin Portugal Investment Owners Club och tillhörande Portugals Future Fund. Dessa organisationer ger också expertvägledning om lyxfastigheter, förmögenhetsförvaltning, företagsetablering, skatteoptimering, privat sjukvård och skräddarsydda omlokaliseringslösningar för att förbättra livet, tillsammans med upplevelser och investeringar i Portugal som inte kan köpas för pengar.

Förfrågningar

För ytterligare information om den potentiella framtida effekten av IHT-arvsskattesystemet på expats i Portugal eller andra förfrågningar relaterade till omlokalisering till eller investering i Portugal, vänligen kontakta Steve Philp på steve.philp@portugalpathways.io.