Najnowszy budżet brytyjskiego rządu wprowadził aktualizacje przepisów dotyczących podatku od spadków (IHT), oferując znaczne oszczędności dla brytyjskich emigrantów mieszkających w Portugalii

. Wraz ze zmianami proponowanymi od kwietnia 2025 r. Wielka Brytania przyjmie system podatku od spadków oparty na miejscu zamieszkania, zmieniając sposób, w jaki podatek wpływa na emigrantów.

Zgodnie ze zmienionymi przepisami, brytyjscy emigranci, którzy mieszkali poza Wielką Brytanią przez co najmniej 10 z ostatnich 20 lat, będą zwolnieni z podatku spadkowego od aktywów spoza Wielkiej Brytanii, takich jak nieruchomości zagraniczne, oszczędności i inwestycje, jak podkreślono w niedawnym raporcie Financial Times.

Reformy te, wyszczególnione w ostatnim budżecie brytyjskiego rządu, mogą zaoferować znaczne oszczędności w podatku od spadków dla osób mieszkających w Portugalii przez dekadę lub dłużej - pod warunkiem, że ich aktywa pozostaną poza Wielką Brytanią i będą przechowywane w Portugalii lub innych międzynarodowych lokalizacjach.

W przypadku emigrantów, którzy byli rezydentami podatkowymi Wielkiej Brytanii przez ponad 10 z ostatnich 20 lat, podatek od spadków nadal będzie miał zastosowanie do wszystkich aktywów na całym świecie zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Ekspaci zamierzający pozostać w Portugalii lub rozważający przeprowadzkę z Wielkiej Brytanii powinni również zdecydowanie rozważyć przeniesienie swoich aktywów, aby ich beneficjenci spadkowi byli zwolnieni z przyszłych obciążeń podatkowych.

Byłaby to znacząca ulga dla brytyjskich emigrantów, którzy mądrze planują swoje portfele finansowe i nieruchomości. Utrzymując aktywa poza Wielką Brytanią, brytyjscy emigranci mogą zapewnić, że pozostaną wolni od ciężaru brytyjskiego podatku od spadków. W połączeniu z korzyściami płynącymi z NHR w Portugalii, daje to znaczne możliwości planowania.

Jako emigrant z Wielkiej Brytanii możesz dowiedzieć się więcej o tym, jak nowy podatek od spadków IHT może Cię dotyczyć, rejestrując się na webinar Portugal Pathways "Navigating UK Inheritance Tax Changes for Expats", który odbędzie się we wtorek 28 stycznia 2025 r. o godzinie 10:30 czasu lizbońskiego

. Oprócz aktywów inwestycyjnych eksperci zalecają również przegląd planów emerytalnych. Ze względu na fakt, że brytyjskie emerytury są objęte potencjalnymi zmianami w podatku od spadków od kwietnia 2027 r., będą one podlegać wysokiej stawce podatku od spadków w wysokości 40%. Przeniesienie planu emerytalnego poza Wielką Brytanię do Portugalii może oznaczać, że beneficjenci spadku mogą być zwolnieni z tej wysokiej stawki podatku.


Te proponowane zmiany w pewnych okolicznościach, wraz z podatkiem od zysków kapitałowych, mogą sprawić, że rząd Wielkiej Brytanii stanie się największym beneficjentem czyjegoś majątku po śmierci. Przejście od systemu podatkowego opartego na miejscu zamieszkania do systemu opartego na miejscu pobytu otwiera ogromne korzyści dla brytyjskich emigrantów, którzy planują odpowiednio wcześnie i korzystają z profesjonalnych porad.

Credits: Dostarczone zdjęcie; Autor: Klient; Długoterminowi emigranci mogą uniknąć podatku od spadków

Najbardziej efektywnym podatkowo momentem na przeniesienie emerytury jest okres statusu podatkowego NHR (Non-Habitual-Residency), w którym można podjąć proaktywne kroki w celu zmaksymalizowania swojej pozycji, złagodzenia tych i innych progresywnych podatków w Wielkiej Brytanii oraz ustrukturyzowania emerytury w celu uzyskania znacznie obniżonych stawek podatkowych.

W ramach statusu podatkowego NHR, kwalifikujące się osoby korzystają z obniżonych stawek podatkowych od zagranicznych emerytur, dywidend i zysków kapitałowych przez 10 lat.

Paul Stannard, prezes i założyciel Portugal Pathways i Portugal Investment Owners Club, wyjaśnia:

"Ponieważ brytyjskie pule emerytalne mogą potencjalnie podlegać brytyjskiemu podatkowi od spadków, Brytyjczycy powinni zweryfikować, w jaki sposób obecnie planują wykorzystać tę pulę emerytalną, aby nie stracić znacznej części jej wartości. Ta strategia gwarantuje, że brytyjscy

emigranci

mogą w pełni wykorzystać nadchodzące zmiany w podatku od spadków w Wielkiej Brytanii, unikając jednocześnie niepotrzebnej utraty wartości."

Sarah Lisbie, brytyjska emigrantka, która mieszka w Portugalii od 4 lat ze statusem NHR, już działa w celu przeniesienia swoich emerytur, oszczędności i innych brytyjskich aktywów do Portugalii:

"Kiedy po raz pierwszy usłyszałam o zmianach w brytyjskim podatku od spadków, wiedziałam, że nie mogę zwlekać. Skonsultowałam się już z Portugal Pathways i rozpoczęłam proces restrukturyzacji mojej emerytury i kluczowych aktywów w Portugalii w okresie posiadania statusu podatkowego NHR."

Credits: Dostarczone zdjęcie; Autor: Client; British expats in Portugal set for major tax savings

"Nie tylko zapewniam znaczne oszczędności podatkowe po zakończeniu mojego 10-letniego okresu podatkowego NHR, ale także zapewniam, że moja rodzina nie będzie musiała stawić czoła wysokiej 40% stawce podatku spadkowego od mojej emerytury."


Portugal Pathways posiada profesjonalnych doradców regulowanych w obu jurysdykcjach, którzy mogą przeprowadzić Cię przez te aktualizacje i stworzyć plan dostosowany do Twoich potrzeb.

Rozumiejąc i działając zgodnie z tymi zmianami, brytyjscy emigranci mogą zmniejszyć zobowiązania podatkowe i zapewnić sobie lepszą przyszłość finansową, jednocześnie restrukturyzując swoje aktywa w Portugalii, aby nie podlegały podatkowi od spadków.

Jako emigrant z Wielkiej Brytanii możesz dowiedzieć się więcej o tym, jak nowy podatek od spadków IHT może Cię dotyczyć, rejestrując się na webinar Portugal Pathways "Navigating UK Inheritance Tax Changes for Expats", który odbędzie się we wtorek 28 stycznia 2025 r. o godzinie 10:30 czasu lizbońskiego.

Uczestnicząc w tym webinarium, dowiesz się więcej o tym, w jaki sposób najnowsze zmiany w podatku od spadków w Wielkiej Brytanii mogą zaoferować znaczące korzyści podatkowe dla emigrantów w Portugalii, którzy spełniają kryteria pobytu, oraz o kolejnych krokach, które musisz podjąć, aby skorzystać z tej możliwości

.

Zarejestruj się tutaj.

O Portugal Pathways


Portugal Pathways wsparło setki wniosków opobyt w ramach Złotej Wizy poprzez inwestycje i zamierza nadal to robić za pośrednictwem Portugal Investment Owners Club i powiązanego Portugalskiego Funduszu Przyszłości. Organizacje te zapewniają również fachowe doradztwo w zakresie luksusowych nieruchomości, zarządzania majątkiem, zakładania firm, optymalizacji podatkowej, prywatnej opieki zdrowotnej i dostosowanych do potrzeb rozwiązań relokacyjnych w celu poprawy życia, a także doświadczeń i inwestycji w Portugalii, których nie można kupić za pieniądze.

Zapytania

W celu uzyskania dalszych informacji na temat potencjalnego przyszłego wpływu systemu podatku od spadków IHT na emigrantów w Portugalii lub innych pytań związanych z przeprowadzką lub inwestowaniem w Portugalii, prosimy o kontakt ze Stevem Philpem pod adresem steve.philp@portugalpathways.io.