De laatste begroting van de Britse regering introduceerde updates van de successierechten (IHT) regelgeving, wat aanzienlijke besparingen biedt voor Britse expats die in Portugal wonen.

Met veranderingen die zijn voorgesteld om te beginnen vanaf april 2025, zal het Verenigd Koninkrijk een op ingezetenschap gebaseerd systeem voor successierechten aannemen, wat de manier verandert waarop de belasting expats beïnvloedt. Deze verschuiving betekent dat Britse expats in Portugal niet langer successierechten hoeven te betalen.

Onder de herziene regels zullen Britse expats die ten minste 10 van de laatste 20 jaar buiten het Verenigd Koninkrijk hebben gewoond, worden vrijgesteld van successierechten op niet-Britse bezittingen, zoals overzees onroerend goed, spaargeld en beleggingen, zoals wordt benadrukt in een recent rapport van de Financial Times.

Deze hervormingen, die gedetailleerd worden beschreven in de laatste begroting van de Britse regering, kunnen aanzienlijke besparingen op successierechten opleveren voor personen die tien jaar of langer in Portugal wonen, op voorwaarde dat hun vermogen buiten het Verenigd Koninkrijk blijft en wordt aangehouden in Portugal of andere internationale locaties.

Voor expats die meer dan 10 van de laatste 20 jaar belastingplichtig zijn geweest in het Verenigd Koninkrijk, zal successierechten nog steeds van toepassing zijn op alle wereldwijde activa onder de huidige regels.

Expats die van plan zijn om in Portugal te blijven of die overwegen om vanuit het Verenigd Koninkrijk te verhuizen, zouden ook sterk moeten overwegen om hun activa te verplaatsen, zodat hun begunstigden van nalatenschappen vrijgesteld zijn van toekomstige belastingdruk

. Dit zou een aanzienlijke verlichting zijn voor Britse expats die hun financiële en vastgoedportefeuilles verstandig plannen. Door activa buiten het VK te houden, kunnen Britse expats ervoor zorgen dat ze vrij blijven van de zware last van de Britse successierechten. In combinatie met de voordelen van NHR in Portugal, biedt dit aanzienlijke planningsmogelijkheden

. Als Britse expat kunt u meer te weten komen over hoe de nieuwe IHT successierechten op u van toepassing kunnen zijn door u in te schrijven voor Portugal Pathways' webinar, 'Navigating UK Inheritance Tax Changes for Expats', dat plaatsvindt op dinsdag 28 januari 2025, om 10:30 uur 's ochtends in Lissabon.

Naast beleggingsactiva raden deskundigen aan om ook pensioenregelingen te herzien. Omdat de pensioenen in het Verenigd Koninkrijk vanaf april 2027 onder het toepassingsgebied van de mogelijke wijzigingen in de successierechten vallen, zullen ze onderworpen zijn aan een hoog tarief van 40% successierechten. Als u uw pensioenregeling buiten het Verenigd Koninkrijk naar Portugal verplaatst, kan dit betekenen dat begunstigden van nalatenschappen vrijgesteld zijn van dit hoge belastingtarief.

Deze voorgestelde wijzigingen in bepaalde omstandigheden, samen met vermogenswinstbelasting, kunnen de Britse overheid de grootste begunstigde maken van iemands nalatenschap bij overlijden. De overgang van een woonplaats naar een belastingstelsel gebaseerd op ingezetenschap biedt enorme voordelen voor Britse expats die vroeg plannen en professioneel advies inwinnen.

Credits: Afbeelding meegeleverd; Auteur: Client; Langdurige expats kunnen voorkomen dat ze getroffen worden door successierechten

Het meest belastingefficiënte moment om je pensioen te verplaatsen is tijdens je NHR (Non-Habitual-Residency) belastingstatusperiode, waarin je proactieve stappen kunt ondernemen om je positie te maximaliseren, deze en andere progressieve belastingen in het Verenigd Koninkrijk te verzachten en je pensioen te structureren om veel lagere belastingtarieven te bereiken.

Onder de NHR belastingstatus, kunnen in aanmerking komende individuen profiteren van verlaagde belastingtarieven op buitenlandse pensioenen, dividenden en vermogenswinsten gedurende 10 jaar.

Paul Stannard, voorzitter en oprichter van Portugal Pathways en Portugal Investment Owners Club, verduidelijkt:

"Met Britse pensioenpotten die mogelijk onderhevig zijn aan Britse successierechten, moeten Britten herzien hoe ze momenteel van plan zijn om deze pensioenpot te gebruiken, zodat een groot deel van de waarde niet verloren gaat. Deze strategie zorgt ervoor dat Britse expats volledig kunnen profiteren van deze aankomende wijzigingen in successierechten in het Verenigd Koninkrijk, terwijl onnodig waardeverlies wordt vermeden.

Sarah Lisbie, een Britse expat die al 4 jaar in Portugal woont met een NHR-status, is al bezig om haar pensioenen, spaargeld en andere Britse activa naar Portugal te verplaatsen:

"Toen ik voor het eerst hoorde over de wijzigingen in successierechten in het Verenigd Koninkrijk, wist ik dat ik niet kon wachten. Ik heb al overlegd met Portugal Pathways en ben begonnen met het proces van het herstructureren van mijn pensioen en belangrijke activa in Portugal tijdens mijn NHR belastingstatus periode."

Credits: Beeld aangeleverd; Auteur: Client; British expats in Portugal set for major tax savings

"Niet alleen stel ik aanzienlijke belastingbesparingen veilig zodra mijn NHR belastingperiode van 10 jaar afloopt, maar ik zorg er ook voor dat mijn familie niet te maken krijgt met het zware 40% successierecht op mijn pensioen."


Portugal Pathways heeft deskundige professionele adviseurs die in beide rechtsgebieden gereguleerd zijn en die je door deze updates kunnen loodsen en een plan op maat van jouw behoeften kunnen maken.

Door deze veranderingen te begrijpen en ernaar te handelen, kunnen Britse expats hun belastingverplichtingen verminderen en een betere financiële toekomst verzekeren terwijl ze hun vermogen in Portugal herstructureren zodat ze niet onderworpen zijn aan successierechten.

Als Britse expat kun je meer te weten komen over hoe de nieuwe IHT successierechten op jou van toepassing kunnen zijn door je in te schrijven voor Portugal Pathways' webinar, 'Navigating UK Inheritance Tax Changes for Expats', dat plaatsvindt op dinsdag 28 januari 2025 om 10:30 uur 's ochtends in Lissabon.

Tijdens dit webinar leer je meer over hoe de laatste wijzigingen in de successierechten in het VK aanzienlijke belastingvoordelen kunnen bieden voor expats in Portugal die voldoen aan de criteria om in Portugal te wonen en over de volgende stappen die je moet nemen om van deze kans te profiteren

.

Registreer hier.

Over Portugal Pathways


Portugal Pathways heeft honderden Golden Visa residentie-door-investering aanvragen ondersteund en streeft ernaar om dit te blijven doen via haar Portugal Investment Owners Club en geassocieerde Portugal's Future Fund. Deze organisaties bieden ook deskundige begeleiding op het gebied van luxe onroerend goed, vermogensbeheer, het opzetten van een bedrijf, belastingoptimalisatie, particuliere gezondheidszorg en op maat gemaakte relocatie oplossingen om het leven te verbeteren, samen met geld-kan-niet-koop ervaringen en investeringen in Portugal.

Vragen

Voor meer informatie over het mogelijke toekomstige effect van het IHT-erfbelastingregime op expats in Portugal of andere vragen met betrekking tot verhuizen naar of investeren in Portugal, kunt u contact opnemen met Steve Philp op steve.philp@portugalpathways.io.