Der jüngste Haushaltsplan der britischen Regierung sieht eine Aktualisierung der Erbschaftssteuerregelungen vor, die erhebliche Einsparungen für in Portugal lebende britische Auswanderer mit sich bringt.

Mit den ab April 2025 vorgeschlagenen Änderungen wird das Vereinigte Königreich ein wohnsitzbasiertes System für die Erbschaftssteuer einführen, wodurch sich die Auswirkungen der Steuer auf Auswanderer ändern. Dies bedeutet, dass britische Expatriates in Portugal möglicherweise nicht mehr erbschaftssteuerpflichtig sind.

Nach den überarbeiteten Regeln werden britische Expatriates, die mindestens 10 der letzten 20 Jahre außerhalb des Vereinigten Königreichs gelebt haben, von der Erbschaftssteuer auf Vermögen außerhalb des Vereinigten Königreichs, wie z. B. Auslandsimmobilien, Ersparnisse und Investitionen, befreit, wie in einem aktuellen Bericht der Financial Times hervorgehoben wurde.

Diese Reformen, die im letzten Haushaltsplan der britischen Regierung detailliert dargelegt wurden, könnten Einzelpersonen, die ein Jahrzehnt oder länger in Portugal leben, erhebliche Erbschaftssteuerersparnisse ermöglichen - vorausgesetzt, ihr Vermögen bleibt außerhalb des Vereinigten Königreichs und wird in Portugal oder an anderen internationalen Standorten gehalten.

Für Expats, die in mehr als 10 der letzten 20 Jahre im Vereinigten Königreich steuerlich ansässig waren, gilt die Erbschaftssteuer nach den derzeitigen Vorschriften weiterhin für alle weltweiten Vermögenswerte.

Expats, die beabsichtigen, in Portugal zu bleiben oder einen Umzug aus dem Vereinigten Königreich in Erwägung ziehen, sollten ebenfalls dringend eine Verlagerung ihres Vermögens in Erwägung ziehen, damit ihre Erben von der künftigen Steuerlast befreit sind.

Dies wäre eine erhebliche Erleichterung für britische Expats, die ihr Finanz- und Immobilienportfolio klug planen. Indem sie ihr Vermögen außerhalb des Vereinigten Königreichs aufbewahren, können britische Expats sicherstellen, dass sie von der hohen Belastung durch die britische Erbschaftssteuer verschont bleiben. In Kombination mit den Vorteilen der NHR in Portugal bietet dies bedeutende Planungsmöglichkeiten.

Als britischer Expat können Sie mehr darüber erfahren, wie die neue IHT-Erbschaftssteuer auf Sie zutreffen könnte, indem Sie sich für das Portugal Pathways-Webinar "Navigating UK Inheritance Tax Changes for Expats" anmelden, das am Dienstag, den 28. Januar 2025, um 10:30 Uhr Lissaboner Zeit stattfindet.

Neben Anlagevermögen empfehlen Experten, dass auch Rentenpläne überprüft werden sollten. Da britische Renten ab April 2027 in den Anwendungsbereich der möglichen Änderungen der Erbschaftssteuer fallen, werden sie mit einem hohen Erbschaftssteuersatz von 40 % belastet. Wenn Sie Ihre Altersvorsorge außerhalb des Vereinigten Königreichs nach Portugal verlagern, kann dies bedeuten, dass die Erben von diesem hohen Steuersatz befreit werden.

Diese vorgeschlagenen Änderungen könnten unter bestimmten Umständen zusammen mit der Kapitalertragssteuer dazu führen, dass der britische Staat der größte Nutznießer des Nachlasses einer Person im Todesfall ist. Der Übergang von einem domizil- zu einem wohnsitzbasierten Steuersystem eröffnet große Vorteile für britische Expats, die frühzeitig planen und sich professionell beraten lassen.

Credits: Bild zur Verfügung gestellt; Autor: Client; Langzeit-Expats können der Erbschaftssteuer entgehen

Der steuerlich günstigste Zeitpunkt für die Verlagerung Ihrer Rente ist der Zeitraum Ihres NHR-Steuerstatus (Non-Habitual-Residency), in dem Sie proaktive Maßnahmen ergreifen können, um Ihre Position zu maximieren, diese und andere progressive Steuern im Vereinigten Königreich abzumildern und Ihre Rente so zu strukturieren, dass Sie deutlich reduzierte Steuersätze erhalten.

Im Rahmen des NHR-Steuerstatus profitieren berechtigte Personen 10 Jahre lang von reduzierten Steuersätzen auf im Ausland erworbene Renten, Dividenden und Kapitalgewinne.

Paul Stannard, Vorsitzender und Gründer von Portugal Pathways und Portugal Investment Owners Club, stellt klar:

"Da britische Rententöpfe möglicherweise der britischen Erbschaftssteuer unterliegen, sollten Briten überprüfen, wie sie derzeit planen, diesen Rententopf zu nutzen, damit ein Großteil des Wertes nicht verloren geht."

Sarah Lisbie, eine britische Auswanderin, die seit vier Jahren mit NHR-Status in Portugal lebt, hat bereits Maßnahmen ergriffen, um ihre Renten, Ersparnisse und andere Vermögenswerte aus dem Vereinigten Königreich nach Portugal zu verlagern:

"Als ich zum ersten Mal von den Änderungen der britischen Erbschaftssteuer hörte, wusste ich, dass ich nicht mehr warten konnte. Ich habe mich bereits mit Portugal Pathways beraten und mit der Umstrukturierung meiner Rente und meiner wichtigsten Vermögenswerte in Portugal während der Zeit meines NHR-Steuerstatus begonnen."

Credits: Bild zur Verfügung gestellt; Autor: Kunde; Britische Auswanderer in Portugal können erhebliche Steuerersparnisse erzielen

"Ich sichere mir nicht nur erhebliche Steuerersparnisse, wenn mein NHR-Steuerzeitraum von 10 Jahren endet, sondern ich stelle auch sicher, dass meine Familie nicht mit dem hohen Erbschaftssteuersatz von 40 % auf meine Rente konfrontiert wird."

Portugal Pathways verfügt über fachkundige Berater, die in beiden Rechtsordnungen zugelassen sind und Sie durch diese Neuerungen führen und einen auf Ihre Bedürfnisse zugeschnittenen Plan erstellen können.

Wenn Sie diese Änderungen verstehen und danach handeln, können britische Expats ihre Steuerverpflichtungen reduzieren und sich eine bessere finanzielle Zukunft sichern, während sie ihr Vermögen in Portugal so umstrukturieren, dass es nicht der Erbschaftssteuer unterliegt.

Als Expat aus dem Vereinigten Königreich können Sie mehr darüber erfahren, wie die neue IHT-Erbschaftssteuer für Sie gelten könnte, indem Sie sich für das Webinar von Portugal Pathways "Navigating UK Inheritance Tax Changes for Expats" anmelden, das am Dienstag, den 28. Januar 2025, um 10:30 Uhr Lissaboner Zeit stattfindet.

In diesem Webinar erfahren Sie mehr darüber, wie die jüngsten Änderungen der britischen Erbschaftssteuer erhebliche Steuervorteile für Expats in Portugal bieten können, die die Kriterien für einen Wohnsitz erfüllen, und welche nächsten Schritte Sie unternehmen müssen, um diese Gelegenheit zu nutzen.

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Über Portugal Pathways

Portugal Pathways hat Hunderte von Anträgen auf ein Goldenes Visum unterstützt und möchte dies auch weiterhin durch den Portugal Investment Owners Club und den damit verbundenen Portugal's Future Fund tun. Diese Organisationen bieten auch fachkundige Beratung zu Luxusimmobilien, Vermögensverwaltung, Unternehmensgründung, Steueroptimierung, privater Gesundheitsfürsorge und maßgeschneiderten Umzugslösungen, um das Leben zu verbessern, zusammen mit Erfahrungen und Investitionen in Portugal, die man mit Geld nicht kaufen kann.

Anfragen

Für weitere Informationen über die möglichen zukünftigen Auswirkungen der IHT-Erbschaftssteuerregelung auf Auswanderer in Portugal oder andere Fragen im Zusammenhang mit einem Umzug nach Portugal oder Investitionen in Portugal wenden Sie sich bitte an Steve Philp unter steve.philp@portugalpathways.io.